关于通渭县2023年财政预算调整方案

（草案）的报告

——2023年12月22日在县十九届人大常委会第十七次会议上

县财政局局长   包 玺

主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，我就全县2023年财政预算调整方案(草案)报告如下，请予审查。

根据《通渭县预算审批监督办法》的有关规定，结合目前经济运行、财政收支、上级补助收入下达等情况，对2023年我县财政预算进行调整。

一、一般公共预算收支调整

（一）年初财政收入预算

通渭县第十九届人民代表大会第二次会议上审查批准全县大口径财政收入预算为46020万元，一般公共预算收入安排29520万元。收入不再调整。

（二）年初财政支出预算及预算平衡情况

2023年县级一般公共预算收入29520万元，税收返还性收入3428万元，一般性转移支付收入320901万元（含预计财力增量15000万元和共同财政事权转移支付128396万元），当年收入总计353849万元。全年安排公共财政预算支出351344万元，上解支出2505万元,支出总计353849万元，当年预算平衡。

（三）财政支出预算调整情况

根据目前预算执行和上年决算情况，今年省市财政共下达我县各类转移支付补助收入444138万元（预计今年最后几天省市不再下达我县转移支付），土地增减挂资金7224万元，新增一般债券收入13952万元，上年结转收入1547万元，调入资金452万元。剔除年初已安排预算的各类转移支付324329万元，本次需调增支出：一是一般性转移支付65511万元，主要是公共安全共同财政事权转移支付收入366万元、教育共同财政事权转移支付收入6332万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入906万元、卫生健康共同财政事权转移支付收入8903万元、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入1190万元、贫困地区转移支付和农林水共同财政事权转移支付收入30029万元、交通运输共同财政事权转移支付收入12690万元、资源勘探工业信息等共同财政事权转移支付收入232万元、住房保障共同财政事权转移支付收入574万元、灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入398万元，其他共同财政事权转移支付收入3891万元。二是专项转移支付54750万元；三是土地增减挂收入7224万元；四是新增一般债券13952万元。五是上年结转收入安排支出1547万元。以上调增一般公共预算支出129448万元、债务还本支出6462万元、上解支出135万元、调出资金6939万元（用于归还专项债券本息）共计142984万元。现提出如下预算调整方案：

1.一般性转移支付补助资金。根据目前下达的一般性转移支付相应增加各类共同财政事权支出预算。其中：直达资金当年下达我县173325万元，主要用于“三保”、疫情防控、车辆购置税、义务教育、普惠金融、林业改革、应急救灾、乡村振兴等方面支出。

2.专项转移支付补助资金。根据省市财政下达我县的各类专项转移支付资金，相应增加当年各类支出预算。

3.土地增减挂收入。用于乡村振兴有效衔接支出。

4.新增一般债券收入。根据省财政下达金额和我县项目安排情况，相应增加当年各类支出预算和债务还本支出。

5.上年结转收入。上年结转收入全部用于各自结转的项目支出。

6.县本级调剂和追加支出。主要是：发放休假补贴3851万元，征地拆迁9906万元，被征地农民养老保险1343万元，养老保险和职业年金1885万元，世行贷款还本付息220万元，部分单位公用经费75万元，乡镇职工意外保险参保费22万元等。

7.调整预算的具体情况。

一般公共服务支出：年初预算数43987万元，调整预算数为43761万元。

国防支出：年初无预算，调整预算数为31万元。

公共安全支出：年初预算数8868万元，调整预算数为9838万元。

教育支出：年初预算数90125万元，调整预算数为95962万元。

科学技术支出：年初预算数4433万元，调整预算数为7826万元。

文化旅游体育与传媒支出：年初预算数3257万元，调整预算数为5472万元。

社会保障和就业支出：年初预算数52971万元，调整预算数为59075万元。

卫生健康支出：年初预算数20679万元，调整预算数为33489万元。

节能环保支出：年初预算数15887万元，调整预算数为16372万元。

城乡社区支出：年初预算数13531万元，调整预算数为31701万元。

农林水支出：年初预算数74565万元，调整预算数为132010万元。

交通运输支出：年初预算数3101万元，调整预算数为16304万元。

资源勘探工业信息等事务支出：年初预算数1741万元，调整预算数为1338万元。

商业服务业等支出：年初预算数186万元，调整预算数为1051万元。

金融支出：年初预算数20万元，调整预算数为20万元。

自然资源海洋气象等支出：年初预算数1055万元，调整预算数为3676万元。

住房保障支出：年初预算数2110万元，调整预算数为12323万元。

粮油物资储备支出：年初预算数632万元，调整预算数为802万元。

灾害防治及应急管理支出：年初预算数1571万元，调整预算数为4587万元。

预备费：年初预算1500万元，调整后余额为零。

其他支出：年初预算数3000万元，调整预算数为90万元。

债务付息支出：年初预算数8123万元，调整预算数为5062万元。

债务发行费支出：年初无预算，调整预算数为2万元。

（四）预算调整后平衡情况

县本级一般公共财政预算收入为29520万元，全年上级下达各类转移支付444138万元，土地增减挂收入7224万元，新增债券收入13952万元，上年结转收入1547万元，调入资金452万元，收入总计496833万元。全年预算调整支出480792万元，上解支出2640万元,调出资金6939万元，债务还本支出6462万元，支出总计496833万元，收支相抵后当年平衡，累计财政赤字为零。

二、政府性基金预算收支调整

全县政府性基金收入年初预算安排13731万元，其中：国有土地出让金收入13381万元，城市基础设施配套费收入200万元，污水处理费收入150万元。政府性基金收入不再调整。

政府性基金支出根据上级下达的政府性基金专项、新增政府债券和上年决算情况支出调整为82312万元，其中：上级专项安排支出2301万元，新增政府债券安排支出58800万元，调入资金安排支出6939万元，上年结转收入993万元，政府性基金收入安排支出13279万元。

预算调整后平衡情况：县本级基金预算收入为13731万元，上级下达专项2301万元，新增债券收入58800万元，调入资金6939万元，上年结转收入993万元，收入总计82764万元。全年预算调整支出82312万元，调出资金452万元，支出总计82764万元。政府性基金预算收支相抵后，收支平衡。

三、社会保险基金预算调整

2023年社保基金收入年初预算安排38796万元；支出预算安排41974万元。社会保险基金预算不再调整。

四、国有资本经营预算调整

年初国有资本经营预算收入10万元，上年结余收入24万元，收入总计34万元；国有资本经营预算支出34万元。当年预算收支平衡。

国有资本经营预算支出当年上级下达专项资金8万元，支出调整为42万元，收入不再调整。

五、政府采购预算调整

2023年政府采购年初预算为48386.96万元。根据专项资金采购和部门追加情况，政府采购预算作如下调整：2023年专项资金追加政府采购48项9965.81万元、年初政府采购预算追加25项60.96万元、当年共追加政府采购预算10026.77万元，政府采购预算最后调整为58413.73万元。

六、政府性债务举借情况

经县财政申报，今年省财政共下达我县政府债券72752万元，其中：新增一般债券13952万元，新增专项债券58800万元。

根据原申报用途，结合我县政府债务管理现状和项目建设情况，各类债券主要用于：一是新增一般债券用于在建或新建的10个项目7804万元：通渭县温泉路学校北侧棚户区小区外配套基础设施建设项目1000万元、通渭县牛谷河生态治理项目生态绿化工程（襄南路-西城路段）1300万元、通渭县滨河路中路北侧棚户区改造小区外配套基础设施建设项目300万元、通渭县工业集中区物流园基础设施配套建设项目-园区十四路（东城路）1000万元、通渭县工业集中区物流园基础设施配套建设项目（园区一路、园区二路、园区三路、园区四路、园区四路延伸段、园区六路）1000万元、通渭县华川路东段道路及桥梁工程1200万元、通渭县南街片区（城中村）棚户区改造小区外配套基础设施建设项目（滨河东路）500万元、通渭县一中男生公寓楼项目1000万元，通渭县西关综合市场维修改造工程226万元、通渭县西关农贸市场建设项目278万元；用于偿还拖欠企业账款6148万元。二是新增专项债券58800万元，第一批新增专项债券39800万元安排用于通渭县城天然气管网项目10000万元、通渭县西城区综合体育馆建设项目500万元、通渭县工业集中区二次集中工业废水处理厂5300万元、通渭县新能源公交枢纽停车场建设项目1100万元、通渭县城区污水管网和污水处理设施建设项目9000万元、通渭县人民医院发热门诊及感染性疾病业务用房提标扩能建设项目6700万元、通渭县东城片区（城中村）棚户区改造小区外配套基础设施建设项目1000万元、通渭县非遗文化展示中心项目6200万元等10个项目，后因工业集中区二次集中工业废水处理厂项目和县人民医院发热门诊及感染性疾病业务用房提标扩能建设项目又下达了中央预算内专项资金，分别调减了2300万元和330万元，调整安排用于通渭县非遗文化展示中心项目630万元、通渭县城区集中供热工程配套管网及热力站提升改造二期工程1000万元、通渭县公共卫生中心建设项目1000万元。第二批新增专项债券17000万元用于通渭县职业中等专业学校艺术楼建设项目1000万元、通渭县智能交通基础设施建设项目2200万元、通渭县公共卫生中心建设项目4600万元、通渭县城区集中供热工程配套管网及热力站提升改造二期工程9200万元。第三批新增专项债券2000万元用于通渭县城区集中供热工程配套管网及热力站提升改造二期工程1200万元、通渭县城区集中供热工程配套管网及热力站提升改造一期工程800万元。